Responsabilità 231, nuove indicazioni sul fronte dell’autoriciclaggio, reati fiscali e sul falso in bilancio. La nuova compliance 231 tributaria.

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Con la definitiva criminalizzazione dell´autoriciclaggio ad opera della legge 15.12.2014 n. 186 si completa un percorso volto a contrastare in tutte le sue fasi i fenomeni di money laundering iniziato svariati anni fa dal legislatore e dalle autorità internazionali. In questo ambito è stata pubblicata la recente Circolare n.19867 del 12.06.2015 di Confindustria, che cerca […]

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Brescia 22/10/15. Con l’ODCEC di Brescia la verifica degli adempimenti antiriciclaggio e i controlli della Guardia di Finanza.

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L ‘iniziativa sulla materia dell’ antiriciclaggio, promossa dall ‘ODCEC di Brescia, ha visto la partecipazione di ben trecento professionisti

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Reati tributari nuove regole dal 22 ottobre. Ecco i chiarimenti della Cassazione della Procura e della Guardia di Finanza

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Con la pubblicazione in Gazzetta Ufficiale del D.Lgs. n. 158 del 2015, in attuazione della legge delega fiscale n. 23 del 2014, è stata completata la riforma del sistema sanzionatorio tributario, penale e amministrativo. Le novità che riguardano il sistema sanzionatorio amministrativo entreranno in vigore solo a partire dal 1° gennaio 2017, mentre invece le modifiche […]

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Bergamo 16/10/2015 – Con l’ODCEC di Bergamo adempimenti antiriciclaggio e i controlli della Guardia di Finanza

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Nella splendida cornice del Centro Congressi Papa Giovanni XXIII di Bergamo, in data 16/10/2015, si è tenuto il Convegno sui controlli antiriciclaggio della Guardia di Finanza con l’ODCEC di Bergamo organizzato da Veda Formazione e Datev Koinos. A testimonianza della sensibilità del tema affrontato vi è la conta dei presenti che con trecento partecipanti hanno accolto con […]

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Bolzano 15/10/2015 – Convegno sulla responsabilità amministrativa degli enti ex 231/2001. Novità sul falso in bilancio e autoriciclaggio.

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In una giornata di grande e calorosa partecipazione a Bolzano il 15/10/2015, si è tenuto il convegno, organizzato in collaborazione con l’ODCEC di Bolzano e la Koinè, su un tema di grandissima attualità, e che potrà dare slancio e impulso alle competenze del Dottore Commercialista, che da moltissimi anni si è dimostrato essere l’interlocutore privilegiato […]

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Venezia 25/09/2015 – Convegno Antiriciclaggio avvocati. I controlli e le ispezioni della Guardia di Finanza negli Studi Legali

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In data 25 settembre 2015, la sezione di Venezia del Movimento Forense (insieme alla Camera Avvocati di San Donà di Piave e VEDA Formazione), a seguito dell’introduzione del nuovo reato di autoriciclaggio e le recenti indicazioni operative della IV Direttiva Antiriciclaggio, ha fatto il punto degli obblighi antiriciclaggio per gli studi legali in un importantissimo […]

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Bolzano 22/09/2015 – Convegno sulle procedure antiriciclaggio e le ispezioni della Guardia di Finanza con ODCEC di Bolzano

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Con l ‘ODCEC di Bolzano e la Koinè, da sempre attenti alla promozione per i Dottori Commercialisti di iniziative di grande efficacia per la professione, in data 22 settembre…

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Quesito CTU e CTP in materia di anatocismo e usura. Interessanti indicazioni dal Tribunale di Treviso per l’accertamento tecnico contabile

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Di: Avv. Prof. Marco Ticozzi Il quesito di una CTU in tema di Anatocismo e Usura spesso è indicativo dell’orientamento del Tribunale sulle varie questioni che si prospettano in questa materia. Pubblichiamo il quesito, appunto su Anatocismo e Usura, contenuto nell’Ordinanza 27 luglio 2015 del Tribunale di Treviso, dott. Cambi, che ci pare particolarmente interessante per […]

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La responsabilità amministrativa delle società per fatti di reato ex D.lgs 231/2001. Gli elementi da conoscere per inquadrare il problema.

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A cura di: Avv. Flavio Volontà Il presente articolo si propone una sintetica e semplice trattazione degli aspetti più generali inerenti la responsabilità amministrativa delle persone giuridiche e delle società per fatti di reato. La norma di riferimento è il d.lgs 231/2001 che disciplina compiutamente la materia. La predetta norma, che nei principi generali non […]

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Falso in bilancio e rilevanza delle valutazioni: depositate le motivazioni della sentenza Crespi 33774/2015 sul falso valutativo

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Cassazione Penale, Sez. V, 30 luglio 2015 (ud. 12 giugno 2015), n. 33774 Presidente Lombardi, Relatore Miccoli Segnaliamo il deposito delle motivazioni della sentenza Crespi che, come è noto, ha affrontato il dibattuto tema delle conseguenze della legge 69/2015 che, in tema di false comunicazioni sociali, ha fatto venir meno il riferimento alle cd. valutazioni. Come […]

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