Master antiriciclaggio Veda Compliance School
Programma e contenuti
Master Antiriciclaggio per i Professionisti
III EDIZIONE – PADOVA 07/03/2018
Programma e contenuti del master
I Giornata 07/03/2018 – dalle ore 14,00 alle ore 18,00
Il concetto di approccio degli obblighi antiriciclaggio basato sul rischio, gli elementi di valutazione del rischio e le procedure per la mitigazione del rischio.
- I fattori determinanti per la classificazione del profilo di rischio del cliente e i diversi approcci da tenere per l’adeguata verifica.
- Le principali indicazioni di carattere soggettivo e relative alla prestazione professionale che possono determinare una valutazione del rischio medio alto.
- Come documentare la profilatura del cliente e la scelta della frequenza con cui effettuare la classificazione del rischio.
Criteri per la determinazione del titolare effettivo, gli obblighi del cliente e gli obblighi di comunicazione per enti e trust.
- Le nuove regole e i diversi criteri per individuare il titolare effettivo nelle persone non fisiche.
- Gli obblighi e le responsabilità del cliente.
- L’obbligo di depositare i dati relativi al titolare effettivo per gli enti con personalità giuridica.
L’obbligo di adeguata verifica ordinaria, contenuto e modalità di adempimento. L’esecuzione degli obblighi di adeguata verifica da parte dei terzi.
- Il contenuto dell’adeguata verifica del cliente.
- Le modalità di svolgimento dell’adeguata verifica e i documenti da far firmare al cliente.
- Come svolgere l’adeguata verifica a distanza e l’utilizzo dell’attestazione del terzo.
Gli obblighi di conservazione e le modalità di conservazione dei dati e delle informazioni.
- Le nuove modalità di conservazione dei dati e delle informazioni.
- Oggetto della conservazione nei casi di prestazioni professionali e nei casi di operazioni.
- Supporti cartacei o informatici per assolvere all’obbligo di conservazione.
Spazio domande dibattito
- Risposta ai quesiti
- Sviluppo e dibattito su particolari questioni
II Giornata 14/03/2018 – dalle ore 14,00 alle ore 18,00
Misure semplificate e rafforzate di adeguata verifica del cliente.
- Le condizioni di applicabilità dell’adeguata verifica semplificata.
- Le modalità di svolgimento dell’adeguata verifica semplificata.
- Le condizioni di applicabilità dell’adeguata verifica rafforzata.
- Le modalità di svolgimento dell’adeguata verifica rafforzata.
Gli obblighi antiriciclaggio per i revisori contabili, per i sindaci e per gli organi di controllo.
- Gli obblighi dei sindaci dei soggetti non vigilati.
- Gli obblighi dei sindaci dei soggetti vigilati.
- Gli obblighi dei revisori contabili.
- Gli obblighi per gli organismi di vigilanza ex 231/2001
I delitti tributari e le condotte di concorso e favoreggiamento nel diritto penale.
- Principali delitti tributari.
- Condizioni e casistiche di concorso nei delitti tributari.
- Condizioni e casistiche di favoreggiamento nei delitti tributari.
Il concetto di riciclaggio, gli elementi di valutazione del sospetto e l’obbligo di segnalazione di operazioni sospette.
- Le attività di riciclaggio previste nel sistema della prevenzione.
- Quali sono gli elementi del sospetto previsti nella legge.
- L’obbligo di segnalare una operazione sospetta.
La trasmissione delle segnalazioni di operazioni sospette in via anonima con il portale del CNDCEC.
- La registrazione al portale antiriciclaggio.
- I campi obbligatori da compilare e le informazioni richieste.
- Esempio di compilazione di una operazione sospetta.
Spazio domande dibattito
- Risposta ai quesiti
- Sviluppo e dibattito su particolari questioni
III Giornata 21/03/2018 – dalle ore 14,00 alle ore 18,00
La tutela del segnalante, il divieto di comunicazione e l’obbligo di astensione per i professionisti.
- Come viene tutelata la riservatezza del soggetto segnalante.
- Il divieto di riferire a terzi l’intenzione o che si è effettuata una segnalazione di operazioni sospette.
- L’obbligo di astensione nell’adeguata verifica e nei casi di sospetto.
Le frodi fiscali e l’autoriciclaggio
- L’autoriciclaggio nei principali delitti tributari.
- L’articolazione delle strutture societarie, interposizioni artificiose e rapporti con paesi off-shore.
Conseguenze dell’omessa segnalazione e risvolti penali.
- L’omessa segnalazione di operazioni sospette e le principali conseguenze sotto un profilo penale.
Le attività ispettive e i controlli della Guardia di Finanza negli studi professionali
- Analisi delle fonti d’innesco.
- Le ispezioni e i controlli.
- Gli approfondimenti investigativi relativi alle segnalazioni di operazioni sospette.
- Le principali violazioni e contestazioni.
Le principali sanzioni penali e amministrative in materia di antiriciclaggio per le omissioni degli obblighi.
- Le sanzioni relative all’adeguata verifica e alla conservazione.
- Le sanzioni relative all’omessa segnalazione di operazioni sospette.
- Le altre sanzioni previste dalla normativa antiriciclaggio.
Spazio domande dibattito
- Risposta ai quesiti
- Sviluppo e dibattito su particolari questioni
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